破产法的温度｜解码传奇！科克爵士和他的《科克报告》

摘要： 在英国破产法领域，肯尼斯·科克（Sir Kenneth Cork）爵士几乎是神一般的存在。尽管距离他完成《科克报告》（Cork Report）已经过去四十多年，但他的事功仍然常常被...

在英国破产法领域，肯尼斯·科克（Sir Kenneth Cork）爵士几乎是神一般的存在。尽管距离他完成《科克报告》（Cork Report）已经过去四十多年，但他的事功仍然常常被人们提起。

随便翻起一本有关英国破产法的著作，十有八九都会提及《科克报告》。比如牛津大学破产法教授克里斯廷·范·兹维登修订更新、2018年出版的破产法泰斗罗伊·古德的《古德企业破产法原则论》第5版，在论证英国企业破产法发展史时，特别强调了《科克报告》对1986年《英国破产法》的重要作用。再比如英国破产法新秀尤金尼奥·瓦卡里和艾米莉·基欧2022年出版的《英国企业破产法入门》，开篇第1个脚注就引用《科克报告》对信用和债务关系的论述。

正所谓：开篇不谈科克文，读尽“破”书亦枉然。

科克1913年8月21日出生，卒于1991年10月13日。他是典型的“破”二代。他的父亲威廉·科克就是一个资深会计师和破产执业者，早在1906年就创建自己的会计师事务所。1931年科克离开校园，他父亲跟他说，“你并不是十分聪明，我对是否有人愿意雇你深表怀疑。我有会计业务，可以给你一份工作，你最好过来。”就这样，刚刚初出茅庐的科克在几乎没有什么选择的背景下，成为他父亲的得力助手。四年后，父子二人加上另一位同行，一起创建后来在破产界赫赫有名的科克·嘉利会计师事务所（Cork Gully）。

在破产法领域，科克家族更为传奇的故事在于，不仅科克子承父业，科克的儿子罗杰·科克、孙子斯蒂芬·科克，同样子承父业。一个人做一个破产案件并不难，一生做破产可能需要掂量，但一家四代近百年都专注于破产事业，在世界范围内应该都十分少见。

围绕科克家族和破产业务有个笑话。在1970年代，罗杰·科克已经在业内积累了一定的知名度。有个叫IPD的企业，其主营业务是暖气片相关设备制造，但在经营过程中进军水果汁领域，最终因为盲目扩张导致破产。在其破产程序启动后，科克爵士被巴克莱银行指定为接管人，具体工作由其子罗杰完成。

罗杰接管企业后，设备遭毁损，罢工正持续，罗杰本人差点被工人赶出来。面临如此对抗性情绪一触即发的情形，罗杰秉持科克·嘉利会计师事务所的理念，首选先继续运营，再徐图择机出售，持续与各利益相关方展开协商，最终罢工顺利结束。但后续出售进展不顺。工人们联合起来，持股该企业并由工人所有继续经营。但工人所有和运营三年后，依然没找到买家，运营状况未见起色，该企业只能破产清算。这再度引发工人们的静坐抗议，罗杰侥幸躲开了来自工人们的人身攻击。作为巴克莱银行任命的接管人，罗杰需要维护委托人的权益。他找到时任首相哈罗德·威尔逊，提出在政府看来很“苛刻”的条件，要求政府收购该企业，进而用出售所得偿还巴克莱银行。

有一天，科克在唐宁街10号和威尔逊首相聚餐。威尔逊跟他说，“我们刚刚同意了罗杰·科克提出的政府收购一家企业的不那么‘苛刻’的条件。他是谁？他是你叔叔吗？”科克爵士告诉他，“不，他是我儿子。”威尔逊差点被噎住，“原来如此。他甚至比你还苛刻。”

凭借着他出色的破产业务能力，科克爵士在业界、政界逐渐声名鹊起。机缘凑巧，第一次世界大战以来始终未大改的英国破产法在1980年代到了迭代升级的历史关头，科克爵士一战封神。

早在1974年，科克爵士就被任命为官方的“1970年欧洲经济共同体临时破产法协调顾问委员会”的主席。1972年1月，英国正式加入欧共体。当时欧共体内部已经有民商事判决承认和执行的《布鲁塞尔公约》，但该公约把破产事务排除在外，破产相关问题还需要欧共体各成员国共同协商。科克即代表英国参与1970年代欧共体跨境破产公约的起草。这一轮努力未能取得实质性成果，但为后续欧洲各国在破产法领域的协调奠定基础。

上述工作完成后，科克爵士在1976年应时任英国贸易委员会主席埃德蒙·戴尔邀请，加入12人的“破产法改革委员会”并担任主席。这是一个比较特别的任命。按照以往惯例，主席往往应该由时任高等法院法官或者皇家律师来担任。这个委员会的任务是全面审视英国破产法的制度和实践，并提出有针对性的修改建议。

这是一个完全公益性的工作，政府未提供任何报酬或者补贴。为更好地完成改革任务，科克爵士自调人马组建律师团队，专门负责拟议的改革建议和制度化成果。在委员会第一次会议上，科克就提议以“可读性”作为报告的前提，尽量避免枯燥乏味且只有律师和会计师能看懂的专业语言，确保外行也能读懂。

委员会的成果，即1981年4月30日正式发布的《科克报告》。这份报告成为英国1986年破产法改革的蓝皮书，奠定了过去四十多年英国破产法的大框架。

作为破产法学者，我对科克爵士和他的《科克报告》一直心驰神往。但这份报告的电子版很难找到，纸质版多年来也没有再版。报告本来就传奇，稀缺让传奇更多了一份神秘色彩。在我学习破产法过程中，未曾有机缘拜读过这份报告的全文，多年来缘悭一面，始终引以为憾。

这种情况，直到我来到牛津大学法学院访学才得以改变。在号称有55万册藏书的博德利法律图书馆，我大费了一番周折，总算找到这份报告的原本。

《科克报告》报告全文52章、480页、1982段，从规则设计到破产基础设施，内容涵盖英国破产法的方方面面。《科克报告》用平实的文字，对1980年代初期英国破产法的实践情况作了详细评估，也提出了针对性的改革建议。我展开捧读，心潮澎湃。那一刻我的神态，自我感觉很像《西游记》里捧着锦斓袈裟泪眼婆娑的观音禅院住持金池长老。

读其文，最好先知其人。当我偶尔得知科克爵士1988年时还与他人合作出版过一本口述自传《科克说科克》（Cork on Cork），幸运地在网上购得一本。书寄到后，我意外地发现，这本书扉页竟然有题名签赠。

辨认签名内容并不容易。我依稀只能认出来“To David, from…”。英语手写连笔，实在是超过我的认读范围。到底是谁的签名？普通读者？口述自传合作者休·巴里·金？还是考克爵士本尊？……心里默默盘算：要是休·巴里·金的签名，这么书当然值得珍藏；要是考克爵士的签名，不仅当然值得珍藏，而且值得特藏。

问ChatGPT，认为是考克爵士的亲笔签名，前面是“To Daniel”后面是“from Kenneth”。我将信将疑，姑且信之。

这真是冥冥之中的奇缘。在eBay上，二手书不贵，但有作者签名的二手书，最便宜的也有几十镑。稍微贵点的，成百上千镑都很正常。我只用两杯啤酒的价格，淘到科克爵士的亲笔签名书，而且书的品相极好。这是我能想象到的上天对一个穷书生最好的奖赏。

说到这个签名辨认，其实还有故事可以讲。有一天我和合作导师聚餐，请她帮忙辨认是否真是科克爵士的签名。她认出“from Kenneth”,但认为最后多一个莫名其妙的字母“l”或者“t”；而且，她跟我一样第一眼认成“To David”。一个牛津大学的教授，不能轻而易举认出一个英国人的签名，即便有书法和潦草的因素，还是很奇怪。

但当我看到《科克论科克》中插入的一幅报纸截图时，我就释然了。1978年11月2日《每日电讯报》载：科克爵士就任伦敦城（City of London）市长时，有一天他给某人寄了一封信，收信人无法辨识其签名，以为是误发，遂退还给寄件人。不得已之下，科克爵士就在信封上画了个简笔自画像，然后将这封信重新寄出。

当然，关于这个自画像的来历还有另一个未经证实的自述版本：有人为科克爵士在“市长秀”频道上画了一幅漫画；但科克认为，跟他一点都不像，于是他在一张便笺纸上，画了个自画像，然后说，“固执己见，软弱无能，毫无权威，——这就是我。”

作为破产法领域的一代传奇，科克爵士“大闹一场，悄然离去”，谦卑如此，让人叹服。

（作者陈夏红为中国政法大学破产法与企业重组研究中心研究员）